Corso in LA COMPLIANCE NEL SISTEMA DELLA 231 E DELLA CORPORATE GOVERNANCE

• La compliance nel sistema di corporate governance
• Definizione e concetto di compliance 
• La rilevanza della compliance nel sistema aziendale
• La funzione del compliance office 

​I POSSIBILI AMBITI APPLICATIVI DELLA COMPLIANCE

• Compliance al D.lgs. 231/2001 (responsabilità amministrativa degli enti)
• Compliance al GDPR (privacy)
• Compliance al D.lgs. 81/2008 (sicurezza del lavoro)

INTRODUZIONE ALLA RESPONSABILITÀ AMMINISTRATIVA DEGLI ENTI AI SENSI DEL D.LGS. 231/2001

• I destinatari della normativa
• I requisiti oggettivi e soggettivi
• I reati presupposto
• Le esimenti
• Le sanzioni
• Lo scudo protettivo: 
  • il Modello Organizzativo e di Gestione ai sensi del D.lgs 231/2001 (“MOG231”)
  • L’Organismo di Vigilanza (“OdV”)

• Funzione del MOG231
• Principi generali di redazione del MOG231
• Il risk assessment
• Parte generale e parte speciale del MOG231
• Il codice etico
• Case study: analisi di alcuni MOG231 e dei relativi documenti di risk assessment: metodi di redazione

• Funzioni e scopi dell’OdV
• La composizione dell’OdV
• Requisiti dell’OdV
• Attività di verifica di adeguatezza e aggiornamento del MOG231 da parte dell’OdV
• Rapporti tra l’OdV e l’organo amministrativo e l’organo di controllo
• Verifiche e audit dei processi operativi, delle procedure e dei regolamenti aziendali interni da parte dell’OdV
• Case study - l’attività di vigilanza dell’OdV: 
  • redazione e disamina di check list per lo svolgimento degli audit; 
  • gestione dei flussi informativi.

LA “COMPLIANCE-231” COME ELEMENTO PORTANTE PER LA SOSTENIBILITÀ D’IMPRESA

• I fattori ESG (“Environmental, Social, Governance”) 
• Le società “benefit” 
• Il MOG231 e il ruolo dell’OdV al centro della sostenibilità d’impresa
• Focus sui reati (i) ambientali (“environment”), (ii) contro la salute e sicurezza dei lavoratori (“social”), (iii) contro la personalità individuale (i.e. caporalato) (“social”); reati tributari e societari (“governance”); riciclaggio e autoriciclaggio (“governance”);

IL WHISTLEBLOWING ALLA LUCE DEL RECENTE D.LGS. 10 MARZO 2023 N. 24

• La disciplina whistleblowing e gli adempimenti previsti dal D.lgs. n. 24/2023
• La gestione delle segnalazioni
• La tutela del segnalante: riservatezza e integrazione con la compliance in materia privacy
• Le integrazioni tra la disciplina whistleblowing e la compliance 231