MASTER in FINANZA E CONTROLLO con EXCEL e AI Approach

I fondamenti dell'analisi di Bilancio:

• Le fonti normative del Bilancio
• I documenti che compongono il bilancio;
• L'importanza di creare una base interpretativa, unitaria ed integrata, di tutti gli aspetti della gestione d'impresa;
• L'approccio all'analisi dei bilanci (o delle situazioni contabili infrannuali);
• I passi da compiere per passare dal bilancio civilistico al bilancio gestionale;
• Le riclassificazioni per l’analisi e per il controllo economico-finanziario dell’impresa;

Approccio ai principali aspetti che “limitano” l’analisi di Bilancio (documentati con esempi ed esercitazioni durante le lezioni successive):

• La differenza tra analisi condotta da soggetti interni o esterni all’impresa;
• Il periodo di riferimento del bilancio (convenzionalmente l’anno solare) e l’obsolescenza dei suoi dati;
• La rilevazione dei fatti aziendali in contabilità;
• La differente dinamica di informazione dei valori iscritti in Bilancio; 
• La rappresentazione delle voci di Immobilizzo al netto dei rispettivi Fondi di Ammortamento e loro influenza nel calcolo di alcuni ratios;
• La presenza nel bilancio di molti valori “soggettivi” (stimati e congetturati);
• L’influenza di eventuali operazioni straordinarie;
• L’influenza di operazioni infragruppo;
• L’influenza del legislatore fiscale;
• L’influenza del sistema bancario e finanziario nella determinazione del merito creditizio delle imprese;
• La contabilizzazione ancora di alcune voci in cui prevale la forma sulla sostanza (es. leasing finanziario);
• La presenza (in generale) di operazioni che intendono influenzare l’informativa di bilancio verso determinati terzi (earning management).

• I limiti dello schema civilistico dello SP per una analisi finanziaria dell'impresa;
• La riorganizzazione delle voci dello SP dal ‘piano dei conti’ al modello di riclassificazione scelto per una migliore analisi finanziaria dell’impresa (riclassificazione gestionale);

Per alcune voci dell'Attivo dello Stato Patrimoniale (SP) si faranno cenni:

• al dettame civilistico e ai criteri di valutazione;
• ai principali Principi Contabili Nazionali (OIC) e Internazionali (IAS e IFRS);
• ad eventuali manipolazioni per far apparire il bilancio differente da quello reale e influenzare la valutazione della gestione aziendale (“earning management”).

Durante questa lezione si affronteranno i seguenti casi ed esercitazioni attraverso l’uso dei fogli Excel:

• La rappresentazione delle voci di Immobilizzo al netto dei rispettivi Fondi di Ammortamento e loro influenza nel calcolo di alcuni ratios (esempio);
• L’influenza del legislatore fiscale nella procedura di ammortamento e suoi effetti sull’analisi (esempio);
• La svalutazione delle attività per perdite durevoli di valore (esempio con l’Impairment Test - Ifrs 36);
• Il processo di capitalizzazione indiretta dei costi pluriennali (caso con le Immobilizzazioni in corso delle Immobilizzazioni Immateriali – Oic 24);
• Imprese sottoposte al controllo delle controllanti (esempio);
• Lavori in corso su ordinazione (esempio con criterio dello stato di avanzamento);
• Crediti verso clienti e loro svalutazioni (caso con rintracciamento dei crediti meritevoli di svalutazione).

Per alcune voci del Passivo dello Stato Patrimoniale (SP) si faranno cenni:

• al dettame civilistico e ai criteri di valutazione;
• ai principali Principi Contabili Nazionali (OIC) e Internazionali (IAS e IFRS).

• I limiti dello schema civilistico del CE per una analisi economica dell'impresa;
• la riorganizzazione delle voci del CE, dal ‘piano dei conti’ al modello di riclassificazione scelto per una migliore analisi economica e finanziaria dell’impresa (riclassificazione gestionale);

Per alcune voci del Conto Economico (CE) si faranno cenni:

• al dettame civilistico e ai criteri di valutazione;
• ai principali Principi Contabili Nazionali (OIC) e Internazionali (IAS e IFRS);
• ad eventuali manipolazioni per far apparire il bilancio differente da quello reale e influenzare la valutazione della gestione aziendale (“earning management”).

Per entrambi i prospetti di Bilancio (SP e CE) riclassificati si faranno riferimenti:

• al Leasing Finanziario e all'impatto che la sua contabilizzazione produce sull'analisi economico-finanziaria con il ricorso all’attuale metodo patrimoniale;
• al "Test" sui dati "stimati" e "congetturati" di bilancio e come scoprire se contengono dati veritieri;
• all'adimensionamento dei dati di bilancio per una predisposizione iniziale all'analisi dell'efficienza economica e finanziaria.

• riclassificazione dei dati di partenza civilistici in raggruppamenti utili per l’analisi economica e finanziaria;
• costruzione degli Indici di Bilancio.

Metodi di calcolo e di interpretazione degli indici di bilancio:

• L’analisi temporale e spaziale degli indici;
• Il sistema di scomposizione ed interpretazione degli indici ad “albero”, partendo dal ROE modificato con la legge di Modigliani-Miller;
• Gli indici nella loro scomposizione ed interpretazione reddituale e finanziaria (di struttura e di situazione finanziaria);
• Gli indici di "rotazione" e il loro indice sintetico: il Cash Conversion Cycle (CCC)
• Gli indicatori di liquidità, solidità e solvibilità.

 I Limiti dell’analisi condotta solo per Indici di bilancio

• I limiti degli indici di bilancio nella loro dimensione “statica” e “dinamico/statica” in contrapposizione con l’evoluzione sempre dinamica della gestione d’impresa
• Le interpretazioni fuorvianti derivanti da un'analisi condotta esclusivamente con gli indici;
• La visione ‘organica’ e ‘coordinata’ degli indici per una valutazione unitaria ed integrata della gestione d'impresa;

Gli indicatori di sostenibilità del debito

• Gli Indicatori di bancabilità;
• Cenni sullo scoring e sulla valutazione del merito creditizio delle imprese;
• La Posizione Finanziaria Netta (PFN):
  • Indici con la PFN
  • La PFN sempre più strumento di covenant contrattuale nelle operazioni di finanza straordinaria e nelle operazioni di private equity (caso di covenant dalla parte dell'investitore) 

E.V.A. (Stern & Stewart), NOPAT e WACC

• Cenni sul modello E.V.A. (Stern & Stewart) e le sue determinanti: NOPAT (Net Operating Profit After Taxes) e WACC (Weighted Average Cost of Capital);

Al termine di questa lezione verranno invitati i partecipanti a continuare l’esercitazione del Caso Ratio in Excel con il calcolo degli Indici. 

• La nozione di “flusso”, “fonte”, “impiego” e “liquidità”
• La formazione del Rendiconto Finanziario come prospetto riepilogativo dei flussi finanziari;
• La metodologia di approccio alla costruzione del Rendiconto Finanziario (diretto o indiretto);
• Le diverse tipologie di Rendiconto Finanziario in ragione della scelta dell' "incognita del flusso netto finale":
• Rendiconto del capitale circolante netto (working capital statement),
• Rendiconto dei flussi di liquidità netti (cash flow statement).
• Le diverse tipologie di Rendiconto Finanziario in ragione della scelta del "valore di partenza" del prospetto:
  • Risultato economico netto;
  • Reddito ante imposte;
  • Reddito operativo;
  • altro.
• Il Rendiconto Finanziario nella prassi internazionale;
• Il principio contabile OIC 10

• La costruzione del prospetto delle “fonti” e degli “impieghi”
• Le rettifiche da apportare ai valori grezzi (contabili, nominali, compensativi) per far emergere i flussi finanziari effettivi
• Il Rendiconto Finanziario dei flussi di liquidità netta (Cash Flow Statement) quale mezzo di controllo e di valutazione della gestione finanziaria dell'impresa;
• La comparazione e l'interpretazione dei risultati e dei sub-risultati del Conto Economico (riclassificato) e del Rendiconto Finanziario;
• Le politiche di bilancio e gli effetti sul cash flow.

L’ informativa di bilancio e i legami con l’earning management

• Earning management o frode contabile
• L’analisi contabile per l’individuazione delle sofisticazioni di bilancio (analisi delle principali red flegs individuabili nei bilanci)
• Gli indicatori (ratios) maggiormente utili per indagare (e scovare) eventuali operazioni di “earning management” 
• Un indicatore di sintesi per le sofisticazioni di bilancio: il “Cash Conversion Cycle” (CCC)
• Il ruolo della disclosure quality nelle sofisticazioni di bilancio alcuni esempi

• Concetti generali idonei alla comprensione degli obiettivi, delle finalità e dei destinatari del Business Plan;
• Identificazione della struttura formale del documento, del Project Memorandum e del Piano Economico Finanziario;
• Descrizione del Business di riferimento (analisi del contesto competitivo dell’Azienda, analisi del posizionamento competitivo e del piano/strategia di marketing delineata);
• Strutturazione del Piano Economico Finanziario (impostazione della struttura, definizione delle principali assumptions e predisposizione dei prospetti previsionali di Conto Economico, Stato Patrimoniale e Cash Flow statement);
• Conto Economico previsionale (economics): Modello dei ricavi e dei costi;
• Situazione finanziaria prospettica: Le componenti del circolante di funzionamento (working capital), la redazione del prospetto delle fonti e degli impieghi fissi e di funzionamento;

• L’individuazione del fabbisogno finanziario e le analisi finanziarie per la copertura dei fabbisogni. Cenni sulle strategie di finanziamento;
• Model documentation e file management;
• Tipici errori della pianificazione: focus sulla variabile fiscale
• Stress test & sensitivity
• Business Modeling – Useful Tips e Testing & Checks;

Durante la giornata di lezione non si trascureranno le nuove “Linee guida” (Guidelines on Loan Monitoring) indicate dall’EBA (European Banking Authority) che richiedono alle Banche di acquisire sempre più informazioni dalle imprese per la valutazione del merito di credito e come si è passati dall’analisi storica dei bilanci all’elaborazione dei Business Plan (insieme agi Budget di tesoreria) per definire la capacità delle imprese di produrre “adeguati flussi di cassa previsionali” come requisito per il monitoraggio e la concessione di nuovi finanziamenti (debt sustainability). Nella lezione successiva verrà presentato e messo a disposizione dei partecipanti un tool excel utile proprio per rispondere efficacemente a queste esigenze.

• Dal Business & Financial Planning al Budget Finanziario e dal Budget Finanziario al Piano di Tesoreria;
• La tesoreria come strumento di controllo sistematico della liquidità aziendale nelle PMI;
• La gestione degli incassi e dei pagamenti;
• Controllo ed ottimizzazione della dinamica della liquidità aziendale;

• Introduzione alla valutazione d’azienda
  • A cosa servono le valutazioni
  • Valore Verso Prezzo
  • Introduzione alle differenti Metodologie di valutazione
• Il Metodo Patrimoniale
  • Teorica e concetti applicativi
  • Esercitazione in aula
• Il Metodo dei flussi: reddituali, finanziari, dividendi
  • Metodo reddituale
  • Metodo dei flussi
  • Esercitazione in aula

• Il Metodo dei flussi: reddituali, finanziari, dividendi 
  • Equity verso Firm Value
  • Il Discounted Cash Flow 
  • Esercitazione in aula
• Metodi Misti - Cenni
• Metodi Diretti
  • Multipli di Borsa 
  • Multipli delle transazioni comparabili 

• Metodi Diretti
  • Premi di controllo, Sconti di minoranza, il processo di “Adjusting” dei multipli
  • Metodi empirici 
• Consigli pratici per il valutatore 
• I principali errori da evitare da parte del valutatore 
• Somma delle Parti (SOP) 
• Metodo EVA 
  • Teorica e concetti applicativi
  • Esercitazioni
• Normalizzazioni e Rettifiche alle grandezze impiegate 

• Che cosa è un processo di Due Diligence
• Le principali finalità di una Due Diligence
• Ambiti di utilizzo, i destinatari e le caratteristiche
• Il contesto di mercato e le criticità nelle operazioni di M&A
• Le Fasi del processo di Due Diligence:
  • Sviluppo strategia
  • Rapporti preliminari con la Target
  • Lettera di Intenti
  • Analisi della Società Target 
  • Contratto di compravendita: Signing, closing e aggiustamento prezzo
  • Integrazione
• L’approccio multidisciplinare della Due Diligence e le diverse tipologie di Due Diligence in funzione di: committente, ambito di indagine, accesso alle informazioni e finalità
• I principali attori coinvolti e le diverse tipologie di DD in funzione del contesto
• Il valore dell’informazione: la struttura dl rapporto di Due Diligence e il ruolo dl consulente    
• La Financial Due Diligence:
  • Vantaggi 
  • Differenze Vs la Revisione contabile
  • Definizione di Prezzo, differenza tra concetto di Prezzo e Valore e Valore di un’azienda: i parametri che concorrono alla loro determinazione
  • Identificazione di: Deal Breaker, Hidden Value e Deal Issue
  • Concetto di redditività “reale e sostenibile”
• Le Fasi dl processo di Due diligence Finanziaria
  • Attività preliminari
  • Pianificazione dell’intervento
  • Comprensione del Business e delle leve di generazione dl valore
  • Il processo di normalizzazione di dati storici: Quality of Earnings (analisi ed esempio per singole aree di P&L) 
  • Fattori determinanti la redditività aziendale

• Quality of Net Asset
  • I rischi su Struttura Patrimoniale attuale e prospettica
  • Opportunità da cogliere post closing
  • La riclassificazione dello Stato Patrimoniale: i criteri di riclassificazione più diffusi
  • Analisi delle Immobilizzazioni Materiali
  • Analisi delle Immobilizzazioni Immateriali
  • Analisi del Magazzino
  • Analisi dei Crediti/Debiti commerciali
  • Analisi del Capitale Circolante Netto (Working Capital)
  • Analisi Fondi Rischi e Oneri
  • Analisi Impegni e passività potenziali
• La Posizione Finanziaria Netta:
  • la sua importanza in una transazione
  • fattori da considerare
  • gli aggiustamenti in sede di Due Diligence
  • le principali problematiche
  • Esempi di rilievi emersi in sede di Due Diligence
• Determinazione del Cash Flow
• L’analisi del Business Plan e del sistema previsionale aziendale in sede di Due Diligence 
• La Data Room 
• Lettera di intenti e Contratto di compravendita: 
  • Esempi e importanza del contenuto e delle definizioni
  • Aspetti strategici, negoziali e principali tutele contrattuali
  • Le differenti possibili tipologie di Prezzo ed i meccanismi di aggiustamento Prezzo (esempi reali di clausole)
  • Principali aspetti negoziati in un SPA
  • Focus su Representation & Warranties
  • Focus su indennizzi (Indemnification)
• Conclusioni: cosa può andare male in un processo di Due Diligence Finanziaria

• Differenti modalità di finanziare un’impresa: Equity Vs Debito
• Concetto di fabbisogno finanziario, struttura finanziaria e scelte delle forme alternative di copertura del fabbisogno ai fini di una struttura finanziaria ottimale
• Le Fonti di finanziamento: Debt side, Asset side, Equity Side e altre forme 
• Il mercato del Private Equity - Contesto di mercato in Italia: andamento raccolta, investimenti, disinvestimenti, trend transazionali 
• Relazione tra: diverse fasi di vita di una azienda - esigenze aziendali - differenti tipologie di investimento/finanziamento 
• Diverse tipologie di operatori di mercato: analogie e differenze 
• Forme alternative di finanziamento 
  • Crowdfunding
  • Focus su SPAC
  • Fondi di Fondi
• I Fondi di Private Equity
  • Il private equity e le Principali leve di creazione di valore 
  • Meccanismi e logiche di funzionamento di un Fondo chiuso 
  • Esempio di operazione di LBO 
  • Le fasi del processo e modello operativo
    • La Racconta
    • Il processo di Origination 
    • Il processo di Investimento
      • Analisi del business Plan
      • La manifestazione di interesse non vincolante
      • Il processo di Due Diligence: analisi ed esempi sulle diverse due diligence svolte in un processo di M&A
      • Data Room

• Deal structuring 
• Purchase agreement e definizione del prezzo 
• La Negoziazione del contratto 
  • Definizioni contrattuali
  • Meccanismi di price adjustment
  • Vendor loan e reinvestimento
  • Operazioni di asset stripping
  • Meccanismi di earn out e key men
  • Accordi di lock up
• Il closing dell’operazione
  • Lettera di intenti
  • Signing
  • Closing
• Statuto Vs Patti Parasociali
• La gestione dell’asset in portafoglio
  • Il piano dei 100 gg
  • Scelta e gestione del Management
  • Le principali leve di intervento per la creazione del valore
  • I principali fattori di successo e insuccesso di un investimento in equity 
• Il Disinvestimento
  • Accordi tra soci
  • Diverse modalità di exit a confronto
  • Il Trade Sale
  • Processo di IPO
  • Secondary Buy Out
  • Altre modalità di disinvestimento
  • Clausole e meccanismi di regolamento
  • Accordi con il Management
• La valutazione del portafoglio e degli asset detenuti e calcolo dei ritorni per gli investitori

• Esercitazione su caso aziendale

Gli strumenti di check up aziendale economici e finanziari

• Valutazioni sulla sostenibilità dell’indebitamento attraverso i flussi di cassa: DSCR e rapporto PFN/EBITDA;
• I segnali di early warning attraverso gli altri indicatori del codice della crisi e dell’insolvenza;
• Il rapporto tra flusso di cassa e attivo, per evidenziare eventuali squilibri di carattere reddituale;
• Il rapporto tra patrimonio netto e passività, per evidenziare squilibri di carattere patrimoniale;
• Il rapporto tra oneri finanziari e ricavi, per gli squilibri di carattere finanziario;
• Reiterati e significativi ritardi nei pagamenti (sia retribuzioni che debiti verso fornitori).

Benefit utilizzato: Modello Excel® “Check Up Aziendale”, distribuito ai partecipanti al termine del modulo.

Gli strumenti giuridici per la composizione della crisi

• Misure Attuali:
  • Piano ex art. 67, terzo comma, lettera d), l.f.
  • Concordato preventivo (artt. 160 e ss., l.f.):
  • Liquidatorio
  • In continuità
  • Accordo di ristrutturazione del debito (art. 182 bis, l.f.)
  • Transazione fiscale
• Novità:
• L’istituto della “composizione negoziata della crisi” che rappresenta un nuovo strumento di ausilio alle imprese in difficoltà finalizzato al loro risanamento (pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale n. 202 del 24 agosto 2021, il decreto legge 118/2021)
  • La nuova procedura negoziata
  • Domanda di concordato semplificato per la liquidazione del patrimonio
  • Altri
• In prospettiva:
  • Accordi in esecuzione di piani attestati di risanamento (Art. 56, CCI)
  • Accordi di ristrutturazione dei debiti (Artt. 57 e ss., CCI)
  • Concordato preventivo (Artt. 84 e ss., CCI)
  • Transazione fiscale (art. 63, CCI)

Gli attori della composizione della crisi

• Il Commercialista - Il Temporary Manager
• Advisor legale - Chief Restructuring Officer
• Advisor finanziario e industriale - Advisor legale del ceto bancario
• Attestatore - IBR (Indipendent Business Reviewer)

L’intervento nella ristrutturazione del debito ed il recupero della sostenibilità del medesimo

• Dalla Situazione Contabile di riferimento alla Situazione Contabile Concordataria
• Prime valutazioni sull’effettiva situazione
• Individuazione dello strumento preferibile
• Analisi delle prospettive reddituali della continuità

Il Piano, la Manovra e la Proposta ai creditori

• Esercitazione pratica con la formazione di un Piano concordatario, attraverso l’uso di un modello Excel®, per definire una manovra finanziaria, la proposta ai creditori (privilegiati e chirografari), la transazione fiscale e l’analisi di sensitività con gli stress-test.
• Benefit utilizzato: Modello Excel® per la “Formazione del Piano” distribuito ai partecipanti al termine del modulo.

Controllo di gestione: definizione e classificazioni:

• Controllo strategico, direzionale, operativo
• I sistemi di controllo di gestione: attori, processo, strumenti

• Controllo di gestione e strutture organizzative: mappa dei centri di responsabilità
• Il Controllo delle azioni, Controllo dei risultati, Controllo del personale e della cultura interna
• Progettare un sistema di controllo di gestione: Case study

La fase conoscitiva:

• La progettazione della struttura del reporting
• Il funzionamento del sistema del reporting (raccolta dati, elaborazione dei report, layout dei report)

La fase decisionale:

• La verifica delle performance / dell’andamento della gestione
• L’analisi degli scostamenti: la classificazione degli scostamenti
• La ricerca delle cause degli scostamenti e le azioni correttive
• L’analisi dello scostamento dei ricavi: il modello delle “revenue sources”

• Logiche e finalità di calcolo dei costi
• Le diverse classificazioni dei costi e le modalità di trattamento
• Analisi dei costi in base alla variabilità/costanza
• Simulazioni di costo basate sul break-even point

• Analisi dei costi diretti e indiretti
• Direct costing semplice ed evoluto
• Costi e decisioni aziendali: scelte di make or buy e valutazioni di convenienza economica
• Analisi del margine di contribuzione

• Full costing a base unica e a base multipla
• I centri di costo
• Problematiche di ripartizione dei costi
• Configurazioni di costo
• Costi di prodotto e prezzi di vendita

Introduzione al budget: definizione, caratteristiche, vantaggi, attori coinvolti
​Processo di sviluppo del budget:

• Il budget delle vendite e degli incassi
• Il budget della produzione
• Il budget dei fattori produttivi correnti (materie prime e servizi) e dei pagamenti
• Il budget del personale

• Il budget dei costi generali
• Il budget di cassa
• Il budget economico
• Il budget patrimoniale e finanziario

• Limiti del budget
• Budget e strategie aziendali
• Caratteristiche dei sistemi di misurazione delle performance

• Processo di costruzione di una balanced scorecard
• Problematiche interpretative
• Compatibilità con le caratteristiche delle imprese di dimensioni più ridotte

Origini dell'Intelligenza Artificiale

• Storia e sviluppo dell'AI, dai primi algoritmi agli sviluppi più recenti.
• Personaggi Chiave: Figure influenti nel campo dell'AI, come Alan Turing, John McCarthy e altri pionieri.
• Teorie Rilevanti: Principali teorie e passaggi storici che hanno modellato l'AI.

Le diverse tipologie di AI

• Machine Learning (ML)
• Deep Learning (DL)

Esempi pratici e casi d'uso di ciascuna tecnologia.
Comprendere le differenze tra AI tradizionale e AI generativa

• AI Tradizionale
• AI Generativa
• Differenze tra GANs, VAEs e Modelli a Diffusione
• Conoscere le applicazioni e le limitazioni di entrambe le tecnologie.

Introduzione alle Applicazioni dell'AI nel Business

• Applicazioni Pratiche: Esempi concreti di applicazioni di AI in vari settori aziendali (Finanza, Sanità e Retail)
• Automazione dei Processi: Come l'AI può automatizzare attività ripetitive e migliorare l'efficienza.
• Miglioramento del Servizio Clienti: Uso di chatbot e assistenti virtuali.
• Analisi Predittiva: Implementazione di modelli predittivi per migliorare le decisioni aziendali.

Applicazioni Future dell'AI nel Business

• Innovazioni in Arrivo
• Impatto delle Tecnologie Emergenti

AI Act: Una breve Panoramica​

• Introduzione all'AI Act: Una breve panoramica delle nuove normative sull’AI
• Implicazioni per le Aziende: Impatti e considerazioni generali per le aziende

Principali Player dell’AI e le loro soluzioni

• Aziende Leader nello Sviluppo di AI: Overview dei principali player del mercato (es. Google, Microsoft, IBM, OpenAI).
• Sistemi e Soluzioni: Analisi comparativa delle soluzioni più efficaci e praticabili offerte da questi player.

Large Language Models (LLM) in Locale e su Internet e concetti di Fine Tuning

• Comprendere i concetti e le applicazioni dei Large Language Models (LLM).
• Analizzare i vantaggi e gli svantaggi dell'utilizzo di LLM in locale e su Internet.
• Apprendere tecniche di prompting.
• Scoprire le nuove funzionalità di GPTs e Assistants.
• Introdurre il concetto di fine-tuning e le tecniche per migliorare le prestazioni dei modelli AI.
• Esplorare tecniche pratiche come LoRA e RAG.

Demo di Assistants, GPTs, LLMs in locale

• Utilizzare GPTs di OpenAi
• Utilizzare Assistants OpenAi
• Llama and Mistral

Vantaggi e implementazione

• Comprendere i principali vantaggi economici dell'adozione dell'AI in azienda.
• Analizzare come l'AI può ridurre i costi operativi e aumentare l'efficienza.
• Esplorare esempi pratici di implementazione dell'AI per ottenere risparmi.

Workflow di Implementazione dell'AI nei Processi Aziendali

• Scoprire come integrare l'AI per trasformare e migliorare i processi aziendali.
• Ottenere una panoramica chiara e pratica dei passaggi fondamentali per implementare l'AI con successo.
• Strategie di implementazione: Differenze tra ottimizzazione, accelerazione e trasformazione.
• Valutazione delle risorse: Identificazione delle risorse e competenze necessarie.
• Gestione del progetto: Pianificazione, esecuzione e monitoraggio di un progetto AI.

Introduzione all'AI in Finance e Controlling

• Contesto e importanza dell'AI nel settore della finanza aziendale.

Cosa si può fare davvero con l'AI in ambito Finance & Controlling?

• Automazione dei processi: riduzione dei compiti manuali e ripetitivi.
• Analisi predittiva: migliorare le previsioni economiche e finanziarie.
• Gestione del rischio: utilizzo dell'AI per la valutazione e gestione del rischio.

L’Impatto dell’AI sulla finanza aziendale e il controllo di gestione

• Miglioramento dell'efficienza operativa.
• Supporto decisionale avanzato.
• Riduzione dei costi operativi.

Come l'AI può aiutare il CFO e altre figure di responsabilità

• Automazione delle attività di routine.
• Supporto nelle decisioni strategiche.
• Monitoraggio continuo e reporting in tempo reale.

Strategia di integrazione dell’AI nei processi aziendali esistenti

• Valutazione dello stato attuale dei processi.
• Identificazione delle aree di intervento.
• Pianificazione e implementazione dell'AI.

Cosa NON si può fare con l'AI in ambito Finance & Controlling

• Limitazioni tecniche e compiti che richiedono giudizio umano.
• Situazioni in cui l'AI non può sostituire l'intervento umano.

Come l'AI può ridisegnare i flussi operativi

• Ottimizzazione dei processi tramite l'automazione.
• Integrazione di sistemi aziendali diversi.
• Progettazione di nuovi flussi di lavoro.

Prospettive future dell'AI in ambito Finance & Controlling

• Innovazioni e sviluppi futuri.
• Nuove applicazioni nel breve e lungo termine.

Strumenti e applicazioni reali sul mercato

• Panoramica dei principali strumenti di AI per il Finance e Controlling.
• Utilizzo di chatbot e assistenti virtuali.
• Soluzioni software avanzate per l'analisi economico e finanziaria.

PROGETTO, PROJECT MANAGEMENT E PROJECT MANAGER

• Cosa è un Progetto                                      
• Il Project Management (PM)                            
• Le Strutture organizzative e progetti
• Il Program e Portfolio Management
• La Governance dei progetti

I PROCESSI DI PM

• Avvio                  
• Pianificazione                 
• Esecuzione                      
• Controllo

AFFINCHÉ UN PROGETTO ABBIA SUCCESSO

• Contesto e gestione stakeholder                                         
• Fasi del progetto (ciclo di vita)                                
• Criteri di successo del progetto

MODELLI DI MATURITÀ DI PM

• Strategia di progetto, requisiti e obiettivi                                          
• Il responsabile di progetto (Project Manager)                                
• Modelli di maturità di PM                                         
• Criteri di valutazione del progetto

STRUMENTI PER LA GESTIONE DEI “TEMPI” DI PROGETTO

• Gestione dell’integrazione di progetto
• Gestione dell’ambito e dei deliverable di progetto
• Gestione dei tempi di progetto

TECNICHE E METODOLOGIE DI GESTIONE DELLE “RISORSE” DI PROGETTO

• Gestione delle risorse di progetto
• L'OBS
• La matrice RAM e RACI
• Calcolo del carico delle risorse di progetto
• Livellamento a tempi limitati e a risorse limitate
• Fast Tracking e Crashing
• Gestione contrattualistica e acquisti di progetto
• La gestione del ciclo di vita del contratto
• Tipologie di gare
• Tipologie di contratti
• Claim management di progetto

TECNICHE E METODOLOGIE DI GESTIONE DEI “COSTI” DI PROGETTO

• Gestione dei costi di progetto
• Tipologie di costi di progetto
• Budget di progetto
• Gestione finanziaria di progetto
• Ricavi di progetto

IL “CASH FLOW” DI PROGETTO

• Cash Flow di progetto
• PEF di progetto
• Gestione delle configurazioni
• Capital budgeting di progetto

GLI “INDICATORI DI PERFORMANCE” DI PROGETTO

• Valutazione dell’avanzamento di progetto
• Planned Value
• Actual Cost
• Earned Value
• Cost Variance e Schedule Variance
• Cost Performance Index e Schedule Performance Index
• EAC e ETC

TECNICHE E METODOLOGIE DI GESTIONE DEI “RISCHI” E DELLA “QUALITÀ” DI PROGETTO

• Gestione dei Rischi                                      
• Processi di gestione dei rischi di progetto                                         
• Livello dei rischi di progetto e la matrice impatto - probabilità                                 
• Monitoraggio e controllo dei rischi                                       
• Azioni preventive e correttive e le risposte ai rischi di progetto                                             
• Gestione delle informazioni e della documentazione di progetto                                         
• Gestione della qualità di progetto                                        
• Standard e normative

LE SOFT SKILL PER UN PROJECT MANAGER

• Comunicazione
• Leadership
• Motivazione e orientamento al risultato
• Team working e team building
• Conflitti e crisi
• Problem solving
• Etica

ATTESTAZIONE E CERTIFICAZIONE DELLA FIGURA PROFESSIONALE DEL PROJECT MANAGER

• Il project manager professionista
• Attestazione e certificazioni
• Approfondimento sul PMO

VERIFICA APPRENDIMENTO

• Esercitazione carico risorse
• Esercitazione avanzamento progetto Earned Value
• Verifiche SW Project Libre
• Verifica apprendimento

ESERCITAZIONI DI VERIFICA APPRENDIMENTO FINALE
Esercitazioni e Verifica apprendimento